“十四五”税务工作回顾与“十五五”展望VIP专享

“十四五”税务工作回顾与“十五五”展望

“十四五”时期，在全国、全省、全州税务系统的共同努力下，税务工作紧密围绕服务国家经济社会发展大局，积极适应新时代税收工作的新要求，不断深化税收征管改革，持续优化纳税服务，有力推动了税收治理体系和治理能力现代化建设。在这一关键时期，税务部门以高度的责任感和使命感，聚焦主责主业，积极探索创新，取得了一系列显著的成绩。然而，在前进的道路上，也不可避免地面临着一些挑战和问题。全面客观地总结“十四五”期间税务工作的经验做法，深入剖析存在的问题及其原因，对于科学谋划“十五五”税务工作，进一步提升税收工作质效，服务地方经济社会高质量发展具有至关重要的意义。下面，我们将从主要经验做法、存在的问题以及原因分析等方面进行详细阐述。

一、主要经验做法

（一）税收征管质效显著提升。“十四五”期间，全国税务系统大力推进税收征管数字化转型。以大数据、人工智能等先进技术为支撑，构建了智能化的税收征管系统。全国范围内，税务部门累计投入X亿元用于征管系统的升级改造，实现了税收数据的集中处理和精准分析。通过数字化征管，纳税申报、税款缴纳等业务的办理时间平均缩短了X%，大大提高了办税效率。在发票管理方面，全面推行电子发票。截至“十四五”末，电子发票的使用率达到了X%，有效降低了企业的发票管理成本。同时，利用发票大数据进行风险预警，精准识别虚开发票等违法行为，“十四五”期间，共查处虚开发票案件X起，挽回税收损失X亿元。

（二）纳税服务持续优化。全国税务系统深入开展“便民办税春风行动”，不断推出便民服务举措。“十四五”期间，累计推出X项便民办税措施，涵盖了办税流程简化、线上服务拓展等多个方面。通过优化线上办税平台，实现了X%以上的涉税事项网上办理，纳税人足不出户即可完成办税业务。各地税务部门还积极推广“非接触式”办税服务，在疫情期间，“非接触式”办税的业务量占比达到了X%，有效保障了纳税服务的正常开展。此外，税务部门建立了专业的纳税服务热线，“十四五”期间，热线接通率达到了X%，及时解答了纳税人的疑问，满意度达到了X%。

（三）税收政策精准落实。为支持经济社会发展，“十四五”期间国家出台了一系列税收优惠政策。税务部门通过精准宣传、精细辅导，确保政策红利直达市场主体。在小微企业税收优惠政策落实方面，全国共有X万户小微企业享受到了税收减免，累计减免税额达到了X亿元。对于高新技术企业，税务部门积极落实研发费用加计扣除等政策。“十四五”期间，高新技术企业研发费用加计扣除金额累计达到了X亿元，有力推动了企业的科技创新。同时，税务部门还加强了与其他部门的协作，确保税收政策与产业政策、财政政策等协同发力，促进经济高质量发展。

（四）税务执法更加规范。全国税务系统全面推行行政执法“三项制度”，即行政执法公示制度、执法全过程记录制度、重大执法决定法制审核制度。通过行政执法公示平台，及时公开税务执法信息，接受社会监督。“十四五”期间，共公示执法信息X条，增强了执法透明度。在执法过程中，全面推行执法全过程记录，使用执法记录仪等设备记录执法过程，确保执法行为合法合规。同时，加强重大执法决定法制审核，“十四五”期间，共审核重大执法决定X件，有效防范了执法风险。

二、存在的问题

（一）立足于全国、全省税务系统深入全面、客观真实反映存在的问题

1.数字化征管存在短板。虽然税务系统在数字化征管方面取得了一定成绩，但仍存在一些短板。部分地区的征管系统数据质量不高，存在数据缺失、错误等问题，影响了税收征管的精准度。全国范围内，约有X%的征管数据需要进行清理和修正。此外，不同地区的数字化征管水平存在差异，一些经济欠发达地区的数字化征管手段相对落后，难以满足现代税收征管的需求。

2.纳税服务差异化不足。纳税服务虽然整体水平有所提升，但在服务的差异化方面还有待加强。目前的纳税服务主要以通用化的方式提供，没有充分考虑不同纳税人的个性化需求。对于大型企业和小微企业，在服务内容和方式上没有明显的区分，导致部分纳税人的特殊需求得不到满足。

3.税务执法协同性不够。在税务执法过程中，不同部门之间的协同性不够。税务稽查、征管、纳税服务等部门之间的信息共享不充分，存在信息孤岛现象。在一些跨区域的税收违法案件查处中，由于部门之间的协同不畅，导致案件查处效率低下，影响了税收执法的权威性。

（二）立足于落实党委政府工作要求，服务经济社会发展中存在的问题

1.税收政策与产业发展结合不够紧密。在落实党委政府产业发展政策方面，税收