单位内部控制报告2篇（表格版）VIP专享

组织机构代码：006419400

隶属关系（国家标准：隶属关系430722-432

单位预算级次：一级预算单位

单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：XX县

单位基本性质：行政单位

（10.行政单位 21.参照公务员法管理事业单位 22.财政补助事业单位 23.经费自理事业单位 90.其他单位）

预算管理级次：县级

（10.中央级 20.省级 30.地（市）级 40.县级 50.乡镇级）

支出功能分类：林业和草原

内设机构数量：8

2019年度支出总额（单位：元）：70961744.10

年末实有人数：54

单位编制人数：54

第一部分：单位内部控制情况总体评价

本单位内控总体运行情况

中

第二部分：单位内部控制总体成果

一、单位层面内部控制情况

（一）内部控制机构组成情况

1.单位内部控制领导小组

是

2.单位内部控制领导小组负责人

单位一把手（法人）：余仁和

3.其他班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职

是

4.单位内部控制工作小组

是

5.单位内部控制工作小组负责人

财务部门负责人：柳敏

6.内部控制建设牵头部门

财务部门

7.内部控制评价与监督部门

财务部门

（二）内部控制机构运行情况

1.本年单位内部控制领导小组会议次数

2

2.本年单位主要负责人参加会议次数

1

3.本年单位内部控制领导小组会议形成决议次数

2

4.本年单位“三重一大”事项通过集体议事决策机制形成决议次数

32

5.本年单位内部控制工作小组会议次数

2

6.本年单位开展内部控制专题培训次数

1

7.本年单位内部控制风险评估覆盖情况（单位层面）

组织架构;关键岗位;制度体系;信息系统;运行机制

8.本年单位内部控制风险评估覆盖情况（业务层面）

预算业务;收支业务;政府采购业务;国有资产业务;建设项目业务;合同业务

9.单位风险清单建立情况

是

10.内部控制体系初期建设方式

单位自建

11.内部控制体系本年建设方式

单位自建

12.本年单位是否开展内部控制评价

是

13.本年单位内部控制评价方式

单位内部自我评价

14.本年单位内部控制评价结果应用

作为完善内部管理制度的依据

15.本年单位内部控制评价结果运用效果

16.本年单位巡视结果应用效果

17.本年单位纪检监察结果运用效果

18.本年单位审计结果运用效果

（三）权力运行制衡机制建立情况

1.分事行权

是

2.分岗设权

是

3.分级授权

是

4.定期轮岗

是

5.专项审计

是

6.职责明晰

是

7.决策程序

是

二、业务层面内部控制情况

（一）内部控制业务工作职责分离情况

1.预算业务管理

预算编制与审核未分离；预算审批与执行分离；预算执行与分析未分离；决算编制与审核分离；

2.收支业务管理

收款与会计核算分离；支出申请与审批分离；支出审批与付款分离；业务经办与会计核算分离；

3.政府采购业务管理

采购需求提出与审核分离；采购方式确定与审核分离；采购执行与验收分离；采购验收与登记分离；

4.国有资产业务管理

货币资金保管、稽核与账目登记 未分离；资产财务账与实物账分离；资产保管与清查分离；对外投资立项申报与审核不适用；

5.建设项目业务管理

项目立项申请与审核分离；概预算编制与审核分离；项目实施与价款支付分离；竣工决算与审计不适用；

6.合同业务管理

合同的拟订与审核分离；合同文本订立与合同章管理分离；合同订立与登记台账分离；合同执行与监督分离；

（二）内部控制业务轮岗情况

1.预算业务管理

已轮岗

2.收支业务管理

已轮岗

3.政府采购业务管理

已轮岗

4.国有资产业务管理

已轮岗

5.建设项目业务管理

未进行轮岗

6.合同业务管理

未进行轮岗

（三）建立健全内部控制制度情况

1.业务环节适用情况

预算编制与审核适用；预算执行与调整适用；决算管理适用；绩效评价适用；收入管理适用；财政票据管理适用；支出管理适用；公务卡管理适用；采购申请与审核适用；采购组织形式确定适用；采购方式确定及变更适用；采购验收适用；货币资金管理适用；固定资产管理适用；无形资产管理适用；对外投资管理不适用；项目立项、设计与概预算不适用；项目采购管理不适用；项目施工、变更与资金支付不适用；项目验收管理与绩效评价不适用；合同拟订与审批适用；合同履行与监督适用；合同档案与纠纷管理适用；

2. 内部控制制度和流程图建立情况

预算编制与审核制度已建立、流程图已建立；预算执行与调整制度已建立、流程图已建立；决算管理制度已建立、流程图已建立；绩效评价制度已建立、流程图已建立；收入管理制度未建立、流程图已建立；财政票据管理制度已建立、流程图已建立；支出管理制度已建立、流程图已建立；公务卡管理制度已建立、流程图已建立；采购申请与审核制度已建立、流程图已建立；采购组织形式确定制度已建立、流程图已建立；采购方式确定及变更制度已建立、流程图已建立；采购验收制度已建立、流程图已建立；货币资金管理制度已建立、流程图已建立；固定资产管理制度已建立、流程图已建立；无形资产管理制度已建立、流程图已建立；对外投资管理制度不适用、流程图不适用；项目立项、设计与概预算制度不适用、流程图不适用；项目采购管理制度不适用、流程图不适用；项目施工、变更与资金支付制度不适用、流程图不适用；项目验收管理与绩效评价制度不适用、流程图不适用；合同拟订与审批制度已建立、流程图已建立；合同履行与监督制度已建立、流程图已建立；合同档案与纠纷管理制度已建立、流程图已建立；

3.内部控制制度和流程图本年更新必要性

预算编制与审核不需要更新；预算执行与调整不需要更新；决算管理不需要更新；绩效评价不需要更新；收入管理不需要更新；财政票据管理不需要更新；支出管理不需要更新；公务卡管理不需要更新；采购申请与审核不需要更新；采购组织形式确定不需要更新；采购方式确定及变更不需要更新；采购验收不需要更新；货币资金管理不需要更新；固定资产管理不需要更新；无形资产管理不需要更新；合同拟订与审批不需要更新；合同履行与监督不需要更新；合同档案与纠纷管理不需要更新；

4.内部控制制度和流程图更新理由

因政策法规环境变化而更新流程图的环节共计0个；因风险防控要求变化而更新流程图的环节共计0个；因内部管理目标变化而更新流程图的环节共计0个；因机构组织架构调整而更新流程图的环节共计0个；因内部运行流程变动而更新流程图的环节共计0个；因实际执行成本过高而更新流程图的环节共计0个；因其他而更新流程图的环节共计0个；

5.内部控制制度和流程图本年更新情况

预算编制与审核制度未更新、流程图未更新；预算执行与调整制度未更新、流程图未更新；决算管理制度未更新、流程图未更新；绩效评价制度未更新、流程图未更新；收入管理制度未更新、流程图未更新；财政票据管理制度未更新、流程图未更新；支出管理制度未更新、流程图未更新；公务卡管理制度未更新、流程图未更新；采购申请与审核制度未更新、流程图未更新；采购组织形式确定制度未更新、流程图未更新；采购方式确定及变更制度未更新、流程图未更新；采购验收制度未更新、流程图未更新；货币资金管理制度未更新、流程图未更新；固定资产管理制度未更新、流程图未更新；无形资产管理制度未更新、流程图未更新；对外投资管理制度不适用、流程图不适用；项目立项、设计与概预算制度不适用、流程图不适用；项目采购管理制度不适用、流程图不适用；项目施工、变更与资金支付制度不适用、流程图不适用；项目验收管理与绩效评价制度不适用、流程图不适用；合同拟订与审批制度未更新、流程图未更新；合同履行与监督制度未更新、流程图未更新；合同档案与纠纷管理制度未更新、流程图未更新；

6.制度和流程图本年是否正式发文

预算编制与审核未发文；预算执行与调整未发文；决算管理未发文；绩效评价未发文；收入管理未发文；财政票据管理未发文；支出管理未发文；公务卡管理未发文；采购申请与审核未发文；采购组织形式确定未发文；采购方式确定及变更未发文；采购验收未发文；货币资金管理未发文；固定资产管理未发文；无形资产管理未发文；合同拟订与审批未发文；合同履行与监督未发文；合同档案与纠纷管理未发文；

7.制度关键管控点

（1）预算业务管理

单位预算编制主体、程序及标准;单位重大决策规范程序和流程；单位预算调整主体、程序及标准；单位决算分析报告内容与应用机制;单位决算编制主体、程序及标准；单位绩效评价形式、标准及结果应用；

（2）收支业务管理

单位财政收入种类与收缴管理；单位财政票据申领、使用保管及核销；单位支出范围与标准;单位各类支出审批权限；单位公务卡结算范围及报销程序;单位公务卡办卡及销卡管理；

（3）政府采购业务管理

单位采购审核分级授权机制;单位业务归口部门与财务归口部门审核内容；单位政府集中采购组织形式及范围标准;单位自行采购组织形式及范围标准；单位采购供应商选择标准；单位采购验收主体、程序及结果应用；

（4）国有资产业务管理

单位银行账户类型，开立、变更、撤销程序及年检；单位资产