内部控制流程优化：5个原则、5个方法和5个步骤 国内大型企业近年来顺应新时代的管理要求，大都开展了以流程梳理为先导的内部控制体系建设和成果固化，提升了企业管理，防控了经营风险。 但是由于一方面企业面临不断变化的内外部经营环境，内部控制标准流程需要适时完善优化，动态调整，保持活力；另一方面，受制于初始工作的边界制约，已有的流程常常会存在...

时间:2024-01-08 00:00栏目:范文大全

地方国有企业内部控制活动存在的主要问题及建议 地方国有企业基于其职责定位，在服务地方经济社会发展，增进民生福祉等方面肩负着特殊的历史使命。与此同时，地方国有企业内部治理结构不健全，运营风险把控不到位，控制活动不规范等问题相对突出，一定程度上影响了其职责使命的有效发挥。国家审计立足服务经济社会发展，在引导地方国有企业健康发展上责无旁...

时间:2024-01-08 00:00栏目:范文大全

内部控制评价制度 第一章综述 第一条本制度规定了**股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制评价的相关管理要求，旨在及时发现公司内部控制缺陷，提出和实施改进方案，确保内部控制有效运行。 第二章定义和范围 第二条定义 1、内部控制评价：是指由公司董事会或类似权力机构对公司内部控制有效性进行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。 2、...

时间:2024-01-08 00:00栏目:制度办法

公司年度内部控制体系建设自评报告   根据集团内部控制自评专项工作安排，结合公司的控制目标和管控重点，公司高度重视、精心部署，组织专人对截至年度的内部控制体系建设情况、制度执行有效性等方面进行了集中梳理和自评总结，现将有关情况报告如下： 一、年度本公司内部控制体系建设总体情况 内部控制体系贯穿于公司经营活动的决策、执行和监督的各个阶...

时间:2024-01-08 00:00栏目:范文大全

2024年企业内部控制体系建设与监督工作的工作要点 日前，上级对企业新一轮内控体系建设与监督三年工作进行部署安排，并提出了新的要求，企业内控管理工作迈入新阶段。切实提高质效，筑牢高质量发展安全防线，成为这一阶段企业内控体系建设与监督工作的主旋律。2024年，上...

时间:2024-01-01 00:00栏目:计划方案

地方国有企业内部控制活动存在的主要问题及建议 地方国有企业基于其职责定位，在服务地方经济社会发展，增进民生福祉等方面肩负着特殊的历史使命。与此同时，地方国有企业内部治理结构不健全，运营风险把控不到位，控制活动不规范等问题相对突出，一定程度上影响了其职责使命的...

时间:2024-01-01 00:00栏目:工作总结

企业采购内部控制制度优化案例 采购是企业生产经营的起点，采购与付款又密切关联。采购的原材料质量和价格又很大程度上决定企业的产品质量。因此通过建立企业内部控制来规范供应商的选择、采购合同的订立、物资的运输方式、物资的验收标准、货款的结算方式等采购全过程就显得十分重要。 -1- 制造业企业采购内部控制存在的问题分析 （一）恶性竞标采购，导致...

时间:2023-06-08 00:00栏目:制度办法

高校内部控制建设基础性情况调研报告 内部控制是指为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济和业务活动的风险进行防范和管控。2012年国家财政部印发《行政事业单位内部控制规范（试行）》的通知（财会〔2012〕21号），标志着行政事业单位内部控制建设工作的全面启动；2015年国家财政部印发《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》...

时间:2023-06-01 00:00栏目:调研报告

关于内部控制审计监督评价工作的调研报告 内部控制是风险管理的主要机制和重要组成部分，与XX大报告中强调的坚持全面依法治国、坚定不移全面从严治党，深化“三不一体”建设具有紧密的内在逻辑关系。 一、内部控制的提出 《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》明确提出：”对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转...

时间:2023-03-01 00:00栏目:调研报告

关于加强乡镇财政内部控制制度建设的调研报告 加强乡镇财政内部控制制度建设是做好乡镇财务管理工作的重要措施。笔者在最近参与的乡镇财务检查、“三公经费”检查中发现，部分乡镇财政内部控制工作存在一些问题，这些问题的存在，一定程度上影响了乡镇财政工作任务的完成。为此，本文试通过对相关问题进行梳理，提出加强健全内控防范机制的建议，为进一步加...

时间:2022-11-01 00:00栏目:调研报告