关于武冈市2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

——2019年12月25日在武冈市第五届人民代表大会第五次会议上

邓爱国

各位代表：

受市人民政府委托，现将武冈市2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，在市委市政府的坚强领导下，在市人大市政协的监督支持下，全市财政部门不忘初心、勇担使命，立足岗位、砥砺前行，认真落实市委市政府决策部署，坚持财政高质量发展目标，立足发展做好开源文章，有保有压做好节流文章，集中财力做好保障文章，深化改革做好提效文章，全市财政经济平稳健康运行，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

2019年全市公共财政预算收入预计完成109350万元，同比增加3211万元，增长3%，完成调整预算的98.22%。其中：本级公共财政预算收入预计完成71050万元，同比增加1405万元，增长2%，完成调整预算的99.64%；上划中央收入预计完成30630万元，同比增加1417万元，增长4.85%，完成调整预算的95.35%；上划省级收入预计完成7670万元，同比增加389万元，增长5.34%，完成调整预算的97.09%。从结构上来看，全市税收收入预计完成81455万元，同比增加2826万元，增长3.59%，占公共财政预算收入的74.5%，地方税收收入预计完成43155万元，同比增加1020万元，增长2.4%，占本级公共财政预算收入的60.7%；非税收入预计完成27895万元，同比增加385万元，增长1.4%，占公共财政预算收入的25.5%，占本级公共财政预算收入的39.3%。

各征收部门完成情况：税务部门预计完成83350万元，完成调整预算88505万元的94.18%,同比增加2418万元，增长2.99%；财政等部门预计完成26000万元，完成调整预算22830万元的113.89%，同比增加793万元，增长3.15%。

2019年全市公共财政预算支出预计完成525000万元，完成调整预算的101%，同比增加19908万元，增长3.94%。各项主要支出执行情况预计如下：一般公共服务50600万元，国防320万元，公共安全18200万元，教育115400万元，科学技术4780万元，文化体育与传媒7020万元，社会保障与就业70680万元，医疗卫生60550万元，节能环保4690万元，城乡社区事务65600万元，农林水事务78400万元，交通运输19560万元，资源勘探电力信息7820万元，商业服务业1560万元，国土资源气象4680万元，住房保障支出5690万元，粮油物资370万元，灾害防治应急管理2640万元，债务付息支出6020万元，其他支出420万元。

收支平衡情况：2019年本级公共财政预算收入71050万元，上级补助收入370000万元，债务转贷收入50000万元（含置换一般债券收入43500万元，新增一般债券收入6500万元），上年结转10760万元，调入预算稳定调节基金12000万元，调入资金80000万元，收入总计593810万元。

公共财政预算支出525000万元，上解支出7310万元，债务还本支出43500万元，安排预算稳定调节基金5000万元，支出总计580810万元。年终滚存结余（结转下年支出）13000万元，收支平衡。由于预算没有执行完毕，具体数据或有变化。

（二）政府性基金预算执行情况

2019年政府性基金预算收入预计完成116050万元，完成调整预算的100.5%，同比增加52980万元，增长84%。其中：农业土地开发资金198万元，土地出让金收入114047万元，城市基础设施配套费655万元，污水处理费收入1150万元。

2019年政府性基金预算支出预计完成67300万元，完成调整预算的75%，同比增加35734万元，增长132%。其中：文化旅游体育与传媒支出37万元，社会保障和就业支出1170万元，城乡社区支出64371万元，彩票公益金安排的支出1650万元，农林水支出72万元。

收支平衡情况：2019年政府性基金预算收入116050万元，上级补助收入3000万元，专项债券收入28600万元，上年结余10636万元，基金收入合计158286万元。政府性基金预算支出67300万元，调出资金80000万元，基金支出合计147300万元。年终滚存结余（结转下年支出）10986万元，收支平衡。由于预算没有执行完毕，具体数据或有变化。

（三）社会保险基金预算执行情况

2019年社会保险基金收入预计完成134013万元，完成年初预算的114.5%，上年结余88910万元（跨年度结转），收入合计222923万元。社会保险基金支出预计完成114638万元，完成年初预算的103.6%。年终滚存结余（结转下年支出）108285万元，收支平衡（不含省级统筹的企业养老保险和市级统筹的工伤保险）。

社会保险基金收支具体情况：城乡居民养老保险基金收入19243万元，支出15399万元。城镇职工基本医疗保险含生育保险基金收入14582万元，支出11475万元。城乡居民基本医疗保险基金收入51741万元，支出51453万元。失业保险基金收入1669万元，支出2030万元。机关养老保险基金收入46778万元，支出34281万元。由于预算没有执行完毕，具体数据或有变化。

一年来，财政部门紧紧围绕上级决策部署，以市五届人大四次会议确定的财政收支预算为目标，五个方面工作有序开展。

（一）以财政之为，推动经济高质量发展

党的十九大就转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力、实现高质量发展提出了新任务、新要求。聚焦高质量发展，财政部门时不我待。一是落实减税降费政策。学习政策文件，精准掌握减税降费减什么、怎么减、减多少三个难题。加大政策宣传，配合税务部门开展“创响三湘减税降费进园区”宣传周活动。确保政策落实，出台《武冈市财政局关于印发2019年落实减税降费工作方案的通知》，顶格落实减税降费各项政策，切实减轻企业负担。经测算，预计全市全年同口径税收收入将减少1亿元左右。二是大力培植财源税源。落实《振兴武冈实体经济三十条》，设立产业发展基金和产业发展奖励资金，通过信用担保、贷款贴息等方式，放大财政资金的杠杆作用，支持企业生产发展。2019年本级财政共安排产业发展资金2.08亿元，其中支持帝立德资金0.8亿元。三是齐心协力加强征管。继续完善综合治税信息管理平台建设，坚持总量与质量并重的原则，加大收入考核力度，充分调动各方面组织收入的积极性。四是着力向上争资引项。围绕中心，服务大局，支持全市各部门各单位向上争取项目、政策和资金。财政部门预计全年可争取新增一般性转移支付可用财力1.12亿元，新增地方政府债券资金3.51亿元。

（二）以为民之心，夯实民生事业基础

谋民生之利、解民生之忧、补民生短板，财政部门始终坚持以人民为中心的发展思想，用公共财政的钱办老百姓关心的事。一是全力保障“三保”支出。进一步规范国库库款管理，分清轻重缓急安排调度财政资金，坚决保工资、保运转、保基本民生，全年没有出现工资拖欠事件。坚持尽力而为、量力而行的原则，科学处理发展经济与保障民生的关系，确保民生支出政策建立在更加稳固、更可持续的基础上，努力让人民群众有更多的获得感、幸福感、安全感。预计全市2019年十项民生支出占公共财政预算支出的比重将稳定在80%左右，八项支出同比将增长30%左右。二是带头树立过紧日子思想。出台《武冈市财政局关于贯彻落实过“紧日子”要求进一步加强和规范部门预算管理的通知》，严禁铺张浪费和大手大脚花钱，不该开支或不必开支的事项一律不得开支，确保全市全年一般性支出压减10%以上，“三公”经费一律只减不增，促进财力进一步向重点领域和关键环节倾斜。三是加大存量资金清理力度。实行从紧的存量资金定期清理政策，部门基本支出、“三公”经费和业务工作经费结转全额收回，结转一年以上的项目资金全额收回，预计全市全年共收回存量资金4983万元。四是完善预算绩效管理机制。将全市所有预算单位全部纳入预算绩效目标管理范畴，特别是将扶贫资金纳入湖南省财政扶贫资金动态监控系统，“横向到边、纵向到底”的预算绩效管理体系初步建成。强化评价结果运用，将评价结果作为预算安排的重要依据，财政资源配置效率不断提高。

（三）以改革之劲，破解财政发展难题

科学的财税体制是优化资源配置、维护市场统一、促进社会公平、实现国家长治久安的制度保障。全面深化改革，财政部门责无旁贷。一是配合推进全市机构改革顺利进行。出台《武冈市财政局关于全市机构改革涉改单位资产及财务清理移交工作方案》《武冈市乡镇机构改革资产与财务清理移交工作方案》系列文件，对撤并单位的国有资产进行合并，并已全部移交到位。对新成立的三中心一队一站财务人员进行了专题培训，并开设了银行账户，三中心一队一站已正常运转。二是深化预算管理改革。贯彻执行《预算法》，实施全口径预算管理，将所有政府性收入和支出全部纳入预算。持续完善预决算公开长效机制，坚持“以公开为常态、不公开为例外”，除纳入涉密清单的事项外，部门预决算、“三公”经费和政府采购等信息全部依法依规主动公开，接受社会监督。建立厉行节约反对浪费信息公开制度，不断细化部门“三公”经费支出公开内容。建立信息公开反馈机制，及时主动回应社会关切。三是推进国库集中支付电子化改革。出台《武冈市财政国库集中支付电子化管理改革实施方案》《武冈市财政国库集中支付电子化管理暂行办法》，逐步实现财政业务数据传送无纸化、内部审核签章电子化、比对审核自动化、业务处理标准化和资金拨付安全化。四是强化政府采购和投资评审管理。预计全年共审批备案政府采购项目230批次，采购预算资金5.94亿元，实际采购金额5.06亿元，节约资金0.88亿元，节资率为14.81%。强化财政投资评审，预计全年共审核预算项目240个，送审金额8.12亿元，审定金额6.15亿元，核减金额1.97亿元，审减率为24.26%；决算项目50个，送审金额1.49亿元，审定金额1.25亿元，核减金额0.24亿元，核减率为16.11%。

（四）以克难之志，支持打好三大攻坚战

十九大报告指出，要坚决打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的“三大攻坚战”。一是坚持“堵后门+开前门”相结合，全力防范化解地方政府债务风险。加强领导、压实责任，高效开展日常工作，为全面构建政府性债务风险“绿色屏障”打牢坚实基础。明确目标、精益求精，做实做细化债方案，精心将十年实施方案修改为七年奋斗版。各方联动、多措并举，按时偿还债务本息，预计全年偿还政府性债务本金11.48亿元，其中：政府债券4.35亿元，隐性债务3.3亿元，其他需关注类债务3.83亿元；预计全年支付政府性债务利息2.81亿元。厘清界限、积极施为，稳步推进平台转型，已基本完成融资平台清